第十八條基金管理人應當在每季度結束之日起十個工作日內(nèi)通過登記系統(tǒng)更新下列信息:
(一)基金認繳規(guī)模和實繳規(guī)模;
(二)設立、參股和退出子基金情況;
(三)新增投資項目或已投項目進展情況;
(四)投資項目退出情況;
(五)投資金融產(chǎn)品情況。
第十九條基金管理人應當在每個會計年度結束后四個月內(nèi),通過登記系統(tǒng)報送投資運作情況,并提交基金及基金管理人年度財務報告、年度業(yè)務報告和托管報告。其中,年度財務報告應當經(jīng)注冊會計師審計,能夠準確反映登記的基金和基金管理人資產(chǎn)負債和投資收益等情況;年度業(yè)務報告能夠準確陳述登記的基金和基金管理人歷史沿革、組織管理架構、資本資產(chǎn)狀況、經(jīng)濟社會貢獻情況、投資運作及典型投資案例等。
第二十條建立健全政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金行業(yè)信用體系。國家發(fā)展改革委委托第三方信用服務機構開展政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金及基金管理人信用評價工作。實施守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度,褒揚和激勵誠信行為,懲戒和約束失信行為。
基金管理人未按規(guī)定及時、準確、完整填報相關信用信息數(shù)據(jù)或未按要求進行信用信息更新的,發(fā)展改革部門將提醒改正;情節(jié)嚴重的,發(fā)展改革部門將會同有關部門實施失信聯(lián)合懲戒,并及時將有關情況抄告有關部門或地方政府。發(fā)展改革部門將會同有關部門研究政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金及基金管理人守信聯(lián)合激勵措施。
第二十一條中債公司應按照本指引規(guī)定制定政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)操作手冊。
第二十二條本指引自2017年4月1日起施行,由國家發(fā)展改革委負責解釋。政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金行業(yè)具體信用評價和信用體系建設辦法由國家發(fā)展改革委另行制定。